证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-097
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物工夫股份有限公司
本公司及董事会合座成员保证信息露馅的内容信得过、准确、齐全，莫得虚
假记录、误导性论说或紧要遗漏。
相配教导：
扣划等情形，债券合手有东谈主本次回售陈说业务失效。
广州万孚生物工夫股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日相接二十三个
往将来的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分按捺性股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于临了两个计息年度。
凭据《广州万孚生物工夫股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募说
（以下简称“《召募诠释书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求见效。
明书》
现将“万孚转债”回售接洽事项公告如下：
一、回售情况轮廓
凭据《召募诠释书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，如若公司股票在职意相接三十个往返
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债合手有东谈主有权将其合手有的可转
债一齐或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往将来
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而谐和的情形，
则在谐和前的往将来按谐和前的转股价钱和收盘价钱筹谋，在谐和后的往将来按
谐和后的转股价钱和收盘价钱筹谋。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述
相接三十个往将来须从转股价钱谐和之后的第一个往将来起再行筹谋。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债合手有东谈主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初次幽闲回售条件而可转债合手有东谈主
未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并实行回售的，该计息年度不应再欺诈回
售权，可转债合手有东谈主弗成屡次欺诈部分回售权。
“万孚转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日相接七个往将来的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分按捺性股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股谐和为
债”回售要求见效。
凭据《召募诠释书》的商定，当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债合手有东谈主合手有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债夙昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售陈说期首日）。
筹谋可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
凭据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴使命的奉告》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券阛阓企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过甚他接洽税收
法律、法例的接洽规定，①对于合手有“万孚转债”的个东谈主投资者和证券投资基金
债券合手有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售内容所得为 100.181 元/张；②对于合手有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、
升值税策略的奉告》（财税 2018[108]号规定），免征所得税，回售内容所得为
司不代扣代缴所得税，回售内容所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”合手有东谈主可回售部分大略一齐未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
合手有东谈主有权聘用是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售步和谐付款样貌
按照《深圳证券往返所上市公司自律监管指点第 15 号--可调度公司债券》等
接洽规定，公司应当在幽闲回售条件的次一往将来开市前露馅回售公告，尔后在
回售期已毕前每个往将来露馅 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、申
报时代、回售价钱、回售步调、付款步调、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售陈说期首日的休止期限应当不逾越 15 个往将来。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述接洽回售的公告。
欺诈回售权的债券合手有东谈主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售陈说期内通过深圳证券往返所往返系统进行回售陈说，回售陈说当日不错撤
单。回售陈说如故阐发，弗成撤销。如若陈说当日未能陈说奏凯，可于次日络续
陈说（限陈说期内）。债券合手有东谈主在回售陈说期内未进行回售陈说，视为对本次
回售权的无条件烧毁。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券合手有东谈主的该笔回售陈说业务失效。
公司将按前述规定的回售价钱回购“万孚转债”，公司交付中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的筹贸易务国法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
三、回售时代的往返和转股
“万孚转债”在回售期内将络续往返，但暂停转股，在归并往将来内，若“万
孚转债”合手有东谈主发出往返、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下规矩
贬责肯求：往返、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物工夫股份有限公司
董事会
